HERITAS
Nachlassplanung · Güterrecht · Erbrecht · Steuer
Recht 2023
nicht gespeichert

Angaben

Fallaufnahme in fünf Schritten
1

Ausgangslage
Dokument-Analyse (KI)
PDF, Foto oder Text (max. 8 MB). Die KI extrahiert Zivilstand, Kinder, Güterstand, Begünstigungen usw. und zeigt sie als Vorschläge zur Prüfung — nichts wird ohne deine Bestätigung übernommen. Das Dokument wird zur Auswertung an die konfigurierte KI-Schnittstelle übermittelt (Anthropic-API bzw. dein Proxy); die datenschutzrechtliche Zulässigkeit liegt in der Verantwortung der Anwenderin/des Anwenders.
2

Familie & Erben
1. Parentel — Nachkommen (Art. 457 ZGB)
2. Parentel — elterlicher Stamm (Art. 458)
nur relevant ohne Nachkommen
Geschwister erben anstelle verstorbener Eltern (Repräsentation). Fehlt eine Seite, fällt alles an die andere.
3

Güterstand & Vermögen
Ordentlicher Güterstand mangels Ehevertrag (Art. 181 ZGB).
Beispielwerte — bitte durch eigene ersetzen. Wenn du Eigengut/Vorschlag nicht kennst: oben auf «Aus Vermögen herleiten» wechseln.
Eigengut (Art. 198): Eingebrachtes, Erbschaften, Schenkungen, persönl. Gegenstände. Vorschlag (Art. 210): Errungenschaft (während der Ehe Erspartes, Lohn, Vorsorge) abzüglich Schulden; ein Rückschlag zählt als 0.
Liegenschaften — Konjunkturbeizug (Art. 206 / 209 III ZGB)
Immobilien hier separat mit Finanzierung erfassen. Das Modul verteilt den Mehrwert nach Konjunkturbeizug auf die Massen — der Netto-Eigenkapitalwert (Verkehrswert − Hypothek) wird so verteilt. Diese Objekte deshalb nicht zusätzlich oben in Eigengut/Vorschlag erfassen.
Fällt nicht in den Nachlass, wird aber zur Pflichtteilsberechnung hinzugerechnet (Art. 476 ZGB, Art. 82 Abs. 4 BVG).
Bereits in den Massen oben enthalten — dient ausschliesslich dem Liquiditäts-Stresstest (kein zusätzliches Vermögen).
4

Verfügung von Todes wegen
Bestimmt im Szenario „Testament“, wer die freie Quote erhält. Pflichtteilserben behalten ihren Pflichtteil (Art. 470 f.).
Lebzeitige Schenkungen (optional)
Ausgleichung (Art. 626 ZGB) bzw. Herabsetzung (Art. 527/532 ZGB); Schenkung nach Art. 239 ff. OR.
5

Steuer & Kanton
Bewegliches Vermögen: Wohnsitzkanton. Liegenschaften: Belegenheitskanton. Keine Bundeserbschaftssteuer.
Relevant für Privilegierung in GR, NW, UR, ZG (sowie steuerfreie Kantone OW/SZ).

Nachlass-Kaskade

Vermögen → Güterrecht → Nachlass → Erben → Steuer → netto

Stammbaum

Familie & gesetzliche Erben — aus dem Fall generiert

Erbteilung & Pflichtteile

Gesetzliche Erbfolge

Erbschaftssteuer (kantonal)

Geschätzte Obergrenze · Tarife progressiv
Für Zürich und Bern ist der gesetzliche progressive Tarif hinterlegt (Grundtarif × Multiplikator, gedeckelt). Für die übrigen Kantone sind die Sätze indikative Höchstsätze nach SSK/ESTV «Erbschafts- und Schenkungssteuern» (Stand 1.1.2025); die reale progressive Steuer liegt meist tiefer. Nicht abgebildet: kommunale Zuschläge (u. a. GR, LU, FR, VD), kantonal abweichende Freibeträge und die Konkubinats-Fristen im Detail. Vor produktivem Einsatz die Sätze gegen die offizielle Quelle des Wohnsitzkantons prüfen. Liegenschaften in anderen Kantonen werden über eine vereinfachte Steuerausscheidung am Belegenheitsort erfasst. Eine Bundeserbschaftssteuer existiert weiterhin nicht (Volksinitiative am 30.11.2025 mit 78,3 % Nein abgelehnt). Die Tabelle ist im Quelltext (KANTONE) editierbar.
Kantonsvergleich der Steuerlast
Für eine ausgewählte erbende Person über alle Kantone
tief
hoch

Szenarienvergleich

Netto je Erbe nach Steuer — gesetzlich vs. Gestaltung

Zweiversterbens-Planung

Beide Erbgänge kumuliert — was kommt am Ende bei den Nachkommen an?

Konflikt- & Liquiditäts-Radar

Streitpotenzial und Zahlungsfähigkeit im Erbgang — früh sichtbar

Rechenweg & Rechtsgrundlagen

Jede Stufe mit Norm

    KI-Assistent

    Erklärung & Optimierung mit Claude
    Drei Wege, automatisch erkannt. Auf deiner eigenen Installation ist der Endpoint bereits auf proxy.php vorbelegt — nur noch das Proxy-Token eintragen (der Wert von HERITAS_PROXY_TOKEN aus der config.php; die Keys selbst bleiben serverseitig). Eigener Key (BYOK) — Key ins Feld; bei offiziellem Endpoint direkter Browser-Aufruf, bei eigenem Proxy-Endpoint wird der Key sicher durchgereicht (X-User-Api-Key). Integriert — Key-Feld und Endpoint leer, funktioniert nur in claude.ai. Keys/Token bleiben lokal im Browser und werden nie mit Fällen geteilt.

    Wissen & Judikatur

    Belegte Rechtsauskunft — Normen-Korpus + Live-Rechtsprechung (entscheidsuche.ch)
    Rechtlicher Hinweis. Dieses Werkzeug bildet die Schweizer Rechtslage (ZGB/OR, kantonale Steuern, Stand revidiertes Erbrecht seit 1.1.2023) modellhaft ab und liefert keine Rechts- oder Steuerberatung. Es vereinfacht insbesondere die güterrechtliche Massenzuordnung, die Repräsentation in 2./3. Parentel sowie die kantonalen Steuertarife (Richtwerte/Obergrenzen). Massgebend ist stets der geltende Gesetzes- und Tariftext im Todes- bzw. Veranlagungszeitpunkt. Für konkrete Nachlassplanungen ist eine Fachperson (Notar/Anwalt/Steuerexperte) beizuziehen. Der gedruckte Mandats-Report kann als PDF exportiert und extern qualifiziert elektronisch signiert werden (z. B. Skribble/Swisscom Sign); er ist Beratungsdokumentation, keine öffentliche Urkunde — Testamente bleiben form­gebunden (eigenhändig oder öffentlich beurkundet).